התוכנית עסקית משרתת מטרות אחדות :

 

תוכנית עסקית היא מסמך המשקף באופן מלא יסודי ורחב את כלל פעילות העסק , הן באופן מילולי והן בתצוגה פיננסית, ומאפשרת לבעל העסק לנתח , להעריך ולתכנן את כיווני ההתפתחות של העסק שלו.

• בעל העסק יכול בעזרת התוכנית העסקית להבין טוב יותר את העסק שלו, לתכנן את הפעילות העסקית/ פיננסית ולבדוק את הביצוע במהלך השנה מול התוכנית.
• הבנקים דורשים כיום תוכנית עסקית המהווה פרזנטציה עסקית פיננסית כתנאי להלוואה, למסגרת אשראי ולכל מהלך של מימון. התוכנית העסקית מסייעת לבעל העסק לשכנע את הבנק ביכולתו לעמוד בתנאי האשראי המבוקש.
• משקיע או שותף פוטנציאלי ידרוש תמיד תוכנית עסקית במטרה להבין היטב את מהות העסק ואת הפוטנציאל הטמון בו. גם כאן התוכנית העסקית מהווה כלי עזר חשוב לבעל העסק במהלך המשא ומתן.

מבנה התוכנית העסקית :

התוכנית העסקית צריכה לכלול את הנושאים הבאים:
• תמצית מנהלים
• תיאור העסק או המיזם
• ניתוח השוק והסביבה השיווקית
• האסטרטגיה השיווקית
• ניתוח SWOT
• תוכנית התפעול
• התכנית הפיננסית : הנתונים הפיננסיים על גבי לוחות אכסל מצביעים על תוכנית המכירות, עלות המכר, הוצאות התפעול והמימון, תחזית דו”ח רווח והפסד, תחזית תזרים המזומנים וכן הניתוחים הפיננסיים לבדיקת הכדאיות הכלכלית כמו נקודת האיזון, תקופת החזר ההשקעה, ניתוחי הרגישות וכו’.